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Como individuo que ha heredado una IRA de uno de sus padres o de un ser querido, es esencial comprender sus diversas opciones para administrar la cuenta.
Una opción que puede interesar a muchos a la hora de heredar una IRA es posiblemente convertirla en una Roth IRA. Esta opción puede proporcionar varios beneficios, incluida la posible reducción de la obligación tributaria a largo plazo.
Antes de profundizar en los detalles de la conversión de una IRA heredada a una IRA Roth, es esencial comprender algunos conceptos básicos sobre este tipo de cuentas. Una IRA, o cuenta de jubilación individual, es una cuenta de inversión diseñada para brindar a las personas una forma con ventajas impositivas de ahorrar para la jubilación. Hay dos tipos principales: IRA tradicional y Roth IRA.
Una IRA tradicional se financia con dólares antes de impuestos, lo que significa que las personas pueden deducir las contribuciones que tienen en cuenta de sus ingresos imponibles, lo que potencialmente reduce su obligación tributaria en el año en que contribuyen. Sin embargo, cuando las personas retiran dinero de una IRA tradicional, deben pagar impuestos sobre el monto retirado a su tasa impositiva sobre la renta ordinaria.
Por otro lado, una Roth IRA se financia con dólares después de impuestos, lo que significa que las personas no pueden deducir las contribuciones de sus ingresos sujetos a impuestos. Sin embargo, cuando las personas retiran dinero de una cuenta IRA Roth durante la jubilación, pueden hacerlo libre de impuestos.
¿Se puede convertir una IRA heredada en una Roth?
Sí, puede convertir una IRA heredada a una Roth solo si es cónyuge sobreviviente. Sin embargo, no puede corregirlo a una IRA Roth si hereda una IRA de alguien que no sea su cónyuge.
Ahora, hablemos de cómo convertir una IRA heredada en una IRA Roth. Como se mencionó anteriormente, un beneficiario que no sea su cónyuge y que herede una IRA tiene dos opciones: retirar la cuenta como una suma global o transferirla a una IRA heredada a su nombre.
Si transfiere la cuenta a una IRA heredada, es posible que tenga la opción de convertir esa IRA heredada en una IRA Roth. Sin embargo, es esencial tener en cuenta que debe pagar impuestos sobre el monto convertido, ya que básicamente está transfiriendo dólares antes de impuestos a una cuenta después de impuestos.
Un beneficio potencial de convertir una IRA heredada en una Roth IRA es la oportunidad de distribuir la obligación tributaria a lo largo de varios años. Esto se debe a que cuando convierte la IRA heredada a una Roth IRA, deberá pagar impuestos sobre el monto total de la cuenta en ese año fiscal. Sin embargo, si distribuye la conversión a lo largo de varios años, puede reducir su obligación tributaria general.
Otro beneficio de convertir una IRA heredada en una Roth IRA es el potencial de crecimiento libre de impuestos. Debido a que las cuentas IRA Roth permiten retiros libres de impuestos durante la jubilación, cualquier ganancia que experimente su cuenta con el tiempo no está sujeta a impuestos.
¿Cómo convertir una IRA heredada a una Roth?
Si es un cónyuge sobreviviente que heredó una IRA de su cónyuge fallecido, puede transferir la IRA a su propia cuenta. Así es como funciona generalmente el procedimiento:
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Revise las reglas del custodio de la IRA: El primer paso es revisar las leyes del custodio de la IRA o de la institución financiera que posee la IRA heredada. Algunas instituciones pueden tener procedimientos o requisitos específicos para renovar una IRA heredada.
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Abra una cuenta IRA heredada: si aún no lo ha hecho, debe abrir una cuenta para recibir la transferencia. Esta cuenta debe estar a su nombre como beneficiario de la IRA original y normalmente se configurará como una “IRA de beneficiario”.
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Solicite una transferencia de fideicomisario a fideicomisario: para transferir la IRA heredada, deberá solicitar una transferencia del custodio de la IRA o de la institución financiera que posee la IRA heredada a la nueva cuenta IRA heredada que ha abierto. Esto asegurará que la transferencia se realice correctamente y sin incurrir en impuestos ni sanciones.
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Proporcionar la documentación requerida: El custodio de la IRA o la institución financiera puede requerir documentación específica para completar la transferencia, como una copia del certificado de defunción o prueba de su identidad. Por lo tanto, proporcione con prontitud toda la documentación necesaria para evitar retrasos en la transferencia.
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Administre su IRA heredada: una vez que se complete la transferencia, deberá administrar la cuenta en el futuro, lo que incluye realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) según su edad y la edad del propietario original al momento de su muerte.
Es importante tener en cuenta que las reglas para las IRA heredadas pueden ser complejas y es posible que haya que considerar implicaciones fiscales. Por lo tanto, es una buena idea consultar con un asesor financiero o un profesional de impuestos para obtener orientación sobre el mejor enfoque para administrar una IRA heredada.
Es un experto en nichos financieros, operaciones a largo plazo y niveles técnicos semanales.
El campo principal de la investigación de Igor es la aplicación del aprendizaje automático en el comercio algorítmico.
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